干貨！加拿大三大養老制度詳解

加拿大養老體系設計精密、環節眾多，是世界上最復雜的養老體系之一。不過，簡單地說，支撐加拿大養老體系的，主要是三大支柱性計劃。

第一個計劃叫作“老年保障金計劃”（Old Age Security，簡稱OAS）

這個計劃相當于中國的低保，旨在向符合條件的老人，提供免費生活保障金。凡是符合條件的老人，年滿65歲以后，無論有沒有工作，無論有多少儲蓄，都可以申請領取。

按照加拿大法律規定，年滿65歲的合法居民，只有18歲后在加拿大居住10年以上，才有資格申請老年保障金。不夠10年，只能算加拿大的過客，政府概不負責。住滿40年的，可以領取全額保障金。根據2019年聯邦政府的最新標準，有配偶的而且配偶拿到全部OAS金額的最高可領取540.77加元，單身的最高可領取898.32加元。如果住不夠40年，就按實際居住年限計算，多住一年就多領取1/40。比如，一個人移民加拿大，從18歲算起居住了15年，那么65歲后就可以領取老年保障金總額的15/40。一旦領取，往后不會因為居住年數的增加而提高金額。

除為老人發放老年金，加拿大還為老人的家屬們提供保障，設置了“配偶津貼”（Spouse’s Allowance）和“遺屬津貼”（Allowance for the Survivor）。這兩種津貼針對的，是已經退休或失業，但還未到領取OAS年齡的低收入群體。一個60-64歲的加拿大人，如果符合OAS領取條件，且有一位可以享受OAS和GIS的配偶，便可以申請配偶津貼。如果配偶去世，則改為遺屬津貼。津貼的額度與年收入有關，收入越高，津貼越少。總之，無論低收入補助，還是配偶津貼和遺屬津貼，只管窮人不管富人。

第二個計劃，叫作加拿大養老金計劃（Canada Pension Plan，簡稱CPP）

這個計劃相當于中國的養老保險。它要求18歲以上、有工作且年收入高于3500加元的加拿大合法居民，都必須繳納一定比例的保險費，以便65歲后領取退休養老金。繳納的保險費用越多，到時領取的退休養老金就越多。按照2019年的標準，低于$3500的工資收入免CPP供款，高于$3500但低于$57400的工資收入則按比例繳款 （超過$57400的部分也不需供款）目前，個人與雇主分別繳納一半，比例是個人稅前工資的5.1%（原4.95%）。2019 年雇主和雇員最大的CPP 貢獻額是$2,748.90，自雇人士$5,497.80。

繳費者到達65歲后，可以領取退休養老金。想提前領取的，養老金數額會減少；延遲領取的，數額則會增加。根據聯邦最新數據，加拿大65歲領取CPP的，每月最多可領1114.17加元，但是多數人拿不到這個數，實際平均領取額僅為685.11加元。

第三個計劃，叫作補充養老金計劃

這個計劃包括兩部分，一部分是職業養老金計劃（RPPs），另一部分是個人儲蓄養老金計劃（RRSPs），兩者都是自愿性的，針對的是中、高收入人群，屬于個人補充養老金計劃。前兩個計劃面向低收入家庭，只能讓老年人維持基本溫飽，這個計劃則試圖是讓中高收入群體，享有一個較為體面的晚年。

所謂職業養老金計劃，即雇主自愿為雇員提供的養老計劃。一般由雇主和雇員按照約定繳費比例，將雇員去年稅前收入的18%存入RPPS基金，最高不超過26,500（2019年）加幣，由保險公司、信托公司等進行投資管理，退休后領取投資收益。它包括待遇確定型和繳費確定型兩種，前者由雇主承擔大部分風險，保障程度較高，多存在于政府公共部門；后者收益取決于基金投資收益，回報不確定，多存在于私人大型企業。