有什么方法能在澳洲如何合理避稅？

澳洲的稅負很重，不管窮人富人都想少交點稅，但直接偷逃稅的辦法得不償失。大部份稅務師都是鼓勵人們利用稅收優惠的各種計劃，合理避稅。

　　

一說避稅，好像是不正常的，犯法的。其實避稅是讓自己得到更公正的對待，不繳不該繳的稅。很多退稅方式（澳洲報稅你需要掌握的基本概念）都是法律認可的，下面詳細給你介紹幾個在澳洲可用的合理合法的避稅絕招。

 

投資澳洲房產

　　

過去的一年，澳洲房地產市場火爆，悉尼、墨爾本遙遙領先，布里斯班的形勢也讓投資者們倍感溫暖。

　　

在這種情況下，許多投資者、住房升級者、以及嬰兒潮一代人，把自己的房產出售獲利。然而你可能很快發現，增值稅一交，你售房所獲得的可觀收入一下子失去了很多，真正剩下在你手里的遠比你最初想像的少。那么如何在出售房地產時如何盡可能少地交稅呢？如果繼續持有房產而不是售出，又該從哪些方面可以省稅呢？

 

如果暫不出售，可以在利息，維護，折舊等等方面扣稅

　　

如果你已經有投資打算，那么可以考慮提前支付下一年度的銀行利息從而立即獲得稅務減免，那么2014-2015財政年度即可獲益。或者提前支付下一年的收入保險費用從而獲得稅務減免。

　　

另外如果你有維修房屋的計劃，那么建議在6月30日之前支付未來需要支出的費用。但是值得注意的是：首先要判斷清楚，你的維修方案是否在可以抵消所要繳納的稅務范圍內。

　　

其他的房屋的折舊 Depreciation、配套設置 equipment facility、需要維護和修理repair and maintenance的部分、管理費用(management fees)和租金損失 (loss of rent) 等都要可以用來做稅務減免。

　　

另外還可以使用債務回收策略，通過金融機構的對沖賬戶(offset account)來減少你的總年度應付利息。

　　

如果你有投資澳洲房產暫時不出售，又想退休時拿養老金，那么請記得在你計劃退休前五年就要把房產轉移好，否則仍然要計入你退休時的資產（養老金就會少很多甚至拿不到）。但是切記在家人之間低于市值轉讓資產并不能減少增值稅。

 

房產再融資 -【Refinance】

　　

提前考慮再融資可能是一個避稅的好機會。

　　

在財政年結束前融資，收支情況將影響應納稅額。但是值得注意的是，如果你希望抵消投資抵押貸款的利息支付，那么最初用來購買項目的抵押貸款和再融資金額必須保持明確的聯系。

　　

一定要注意：再融資之前一定要檢查自己的賬戶，確保自住房和投資房的貸款不在同一個抵押貸款之下，否則會導致嚴重的稅務問題。

 

巧用資本損失 -【Capital Loss】

　　

資本損失在任何一個財政年都可能發生，而且資本損失可以轉移(carry over)給下一個財政年。

　　

如果你有資本收益 Capital Gain，那么資本損失不能抵消其他收入如業務交易收入, 但是資本損失可以用于抵消資本收益。

　　

因此要及時查看你的房地產投資方式和投資組合形式并計算好資本損失和收益，這樣可以判斷是否值得做資本損失抵消資本收益，來減少虧損。

 

決定出售房產（資產），如何少付資本增值稅 - 【Capital Gain Tax】？

　　

把獲利存入養老金賬戶：

當你賣掉房子時，考慮把得來的錢的一部份、但不是全部的話，放到你的養老金賬戶上去。這如同把工資的一部份在稅前存入養老金賬戶的做法一樣。意味著你所需要交的稅不會太多。

 

實行預交支出部分、負債或省稅投資、或把收入轉到你的退休金供款里，只少量支取，應付生活。這些都可以少付增值稅。

　　

賺錢的和不賺錢的一起賣掉：

悉尼的房地產市場很火爆，但并不是全國每個地方都如此。如果你賣這里的房會帶來一筆可觀的收入，那么考慮把別的地方收益不好的房產也一塊賣掉吧。

　　

對另外一套房產預付：

投資者在售房獲益的同時，也可以為其第二棟房產交抵押貸款費用，如果手上有錢的話，他們可以提前整整一個財政年度這樣做。

 

財年 - 推遲或者提前付款（支出合理分配）

　　

每年6月30日前，和你的雇主協商，盡量把退休金、退職費、遣散費、獎金、分紅、年假費、長期服務費、病假費等有一定時間靈活的收入，安排在7月1日以后入賬，可推遲一年為這些費用繳稅，并提供了機會在下一年里進一步避稅，也可以理解成是政府給你的一年無息貸款。

　　

同理，有許多本該7月1日后付的費用如：預定專業性的報章費、行業的年費、和生意有關的賬單、汽車年度保險費、下一年度的貸款利息、某些可以預付利息的投資產品如借錢投資，慈善的捐款、給孩子學校捐款等，放在6.30前就付清，就可以在本年度獲得退稅，早一年錢到手。

 

打工者省稅

　　

舉例可省稅的項目：工會會費、太陽眼鏡、防滑鞋等。報讀和打工有關的課程學費包括自學課本、參考資料、聽講座、車馬費等。超時工作的餐費。打第二份工的車馬費、誤餐費等。臨時工 on call 的電話費、手機費、訂報費等。

 

自雇人士、家庭小生意或者居家辦公室避稅

　　

有許多合理支出如電腦升級、維修、電池、汽車維修、保險、汽油、招待客戶、出差費用(有憑證或記錄)、家居設備折舊、損耗、部分照明、取暖、上網、清潔、部分租金、電話、手機、郵費、文具、部分買報費、行業報章雜志、會費等，都可以合理申報退稅。

　　

各個行業還有你可能不知道的特定報稅項目，須請教你的會計師。

 

注冊小生意替代“個人打工收入”

　　

注冊一個小生意代替你個人名字來從事同樣的打工工作。這些途徑都可以幫到你退稅。

　　

一般來說，只是打工者，是沒有多少項目可以報稅的，但是如果參與多種經營，就有豐富多彩的退稅空間，例如打工之余炒股票，年交易次數40以上，投入資金數萬。能賺錢最好，如果虧錢，可報損失，作為負數合并在你的年收入里而少繳稅，等于讓稅務局幫你買了部分單。

 

夫妻股票收入的避稅方法

　　

假如配偶沒有工作或者是低入息的話，考慮用他/她的名義買入股票。這是一個很容易、簡單的明顯辦法。舉個例子，如果沒有收入的配偶持有股票，她收了4,000澳元一年的股息而又賣掉了一部分的股票，有了15,000澳元的資本利潤。計算下這納稅人只要付962澳元的資本稅，或者只是6.4%的利潤。如果這些股票是她的高收配偶持有，其稅項可以會達到差不多利潤的一半。

　　

很多人以為用信托（TRUST）會比公司好，但對于高收入的夫婦，則公司會比較實用而簡單，操作方面亦較容易。

　　

而且信托每年一定要把利潤分配在個人身上，控制利潤分配的時間的活動性不高。

　　

而且投資公司亦可用作借貸，所有公司付的利息都可作扣稅用途。

　　

此外，運行有限公司的人一般要每個季度提交BAS(商業活動報告)，繳納GST。